Finance

Nesplacený zůstatek jistiny

Nesplacený zůstatek jistiny je ta část půjčky, která dosud nebyla dlužníkovi splacena věřiteli. Tento zůstatek představuje zbývající riziko, že věřiteli vznikne neplacení. Typická splátka půjčky se skládá jak z úroku, tak z vracení jistiny, takže nezaplacený zůstatek jistiny nelze vypočítat jednoduše odečtením všech splátek půjčky k dnešnímu dni od původní částky půjčky. Místo toho musíte také přidat zpět částku úroků zaplacených věřiteli, abyste dosáhli nesplaceného zůstatku jistiny. Výpočet tedy je:

Původní výše půjčky - součet splátek úvěru k dnešnímu dni + celkový úrok splacený k dnešnímu dni

Pokud si tedy společnost ABC vezme půjčku ve výši 1 milion USD, od té doby vydělala splátky půjčky ve výši 300 000 USD a úroková složka těchto plateb byla 200 000 USD, pak nesplacený zůstatek jistiny je 900 000 USD.

Situace je odlišná, pokud jde o strukturovanou půjčku, která má k datu ukončení půjčky jedinou výplatu, která se nazývá splátka. V takovém případě jsou všechny platby věřiteli před datem ukončení pouze pro úrok. Nezaplacený zůstatek jistiny tak zůstává po celou dobu trvání půjčky stejný.

Úrokový poplatek obsažený v splátce půjčky v příštím období je odvozen od nesplaceného zůstatku jistiny na konci předchozího období.

Běžnou mylnou představou o konceptu nevyplacené jistiny jistiny je, když majitel domu přijde čas na splacení hypotéky. Předpokládají, že částka k zaplacení je nesplacený zůstatek uvedený na jejich posledním hypotečním výpisu. Skutečnou dlužnou částkou je však tato nezaplacená částka jistiny Plus částka úroku, který se nahromadil od data uvedeného výpisu.