Zůstatek na banku je konečný hotovostní zůstatek uvedený na bankovním výpisu. Podnik provede úpravy položek svého vlastního zůstatku v peněžní knize, aby vyrovnal rozdíl mezi svým vlastním zůstatkem a zůstatkem na banku. Příkladem těchto úprav je zaznamenání poplatků za zpracování šeku a kontokorentních úvěrů.
