K vytvoření prognózy peněžních toků se používá metoda příjmů a výplat. Je odvozen ze skutečných a odhadovaných pohledávek a závazků. Zdrojové informace mají relativně krátký časový horizont, takže přesnost metody rychle klesá po několika měsících prognózování. V blízké budoucnosti mohou být výsledky této metody docela přesné.
