Finance

Definice bankovního výpisu

Výpis z účtu je dokument, který banka vydává svým zákazníkům jednou za měsíc a uvádí seznam transakcí ovlivňujících bankovní účet. Prohlášení poskytuje následující informace:

Počáteční zůstatek hotovosti na účtu

+ Celková částka každé uložené dávky šeků a hotovosti

- Prostředky vybrané z účtu

- Jednotlivé šeky placené

+ Úroky získané na účtu

- Poplatky za služby a pokuty účtované z účtu

= Ukončení hotovostního zůstatku na účtu

Výpis z účtu zobrazuje kumulativní zůstatek hotovosti na účtu, očištěný o všechny předchozí transakce, ke konci každého dne ve vykazovaném období. Některé banky tyto výpisy stále tisknou spolu s doprovodnou sadou obrazů všech zúčtovaných šeků.

Osoba, která obdrží bankovní výpis, by měla porovnat informace v něm se svými vlastními záznamy o stejných transakcích. V bance mohly vzniknout jakékoli nesrovnalosti (například převedené číslo v platbě šekem nebo vklad), pro které by měla být banka okamžitě kontaktována, aby provedla opravný zápis. Je také možné, že chyba je v záznamech příjemce, v takovém případě by měl revidovat účetní záznamy společnosti, aby chybu napravil. Tento proces kontroly je dobrým způsobem, jak odhalit případy podvodného chování třetí strany zahrnující nezákonné výběry z bankovního účtu. Tento proces kontroly se nazývá bankovní smíření.

Výpisy z bank nemusí nutně odrážet dny v kalendářním měsíci. Místo toho mohou zákazníci požadovat, aby jejich bankovní výpisy pokrývaly měsíční období, které končí v jiné datum (například 25. den v měsíci).

Bankovní výpisy lze doručovat v papírové nebo elektronické verzi, ke které mají zákazníci přístup na webových stránkách banky a mohou si je stáhnout. Obvykle se denně aktualizují na webových stránkách banky, aby se společnosti mohly zapojit do denního odsouhlasení bank, aby zajistily, že jejich účetní zůstatky budou aktuální a že budou odhaleny jakékoli podvodné položky najednou. Online záznamy obvykle obsahují obrázky vymazaných šeků.