Finance

Druhy pojišťoven

Existuje mnoho typů pojišťoven. Je užitečné si uvědomit obecné typy, protože rozdíly mohou ovlivnit druhy pojištění, které se podnik rozhodne koupit. Mezi běžnější kategorie pojišťoven patří:

  • V zajetí pojišťovna. Jedná se o entitu, která existuje, aby upisovala rizika svého mateřského vlastníka. Tento koncept lze také použít k zajištění pojištění pro skupinu zúčastněných subjektů. Riziko ztráty je omezeno na zajatou entitu.

  • Domácí. Jedná se o pojišťovací společnost, která je zaregistrována ve státě, v němž má sídlo. Tato entita je považována za tuzemského pojistitele v daném konkrétním státě a za zahraniční pojistitele ve všech ostatních státech (i když pro podnikání v jiných státech může mít licenci).

  • Mimozemšťan. Toto je pojišťovací společnost založená podle zákonů jiné země. Z pohledu jakékoli jiné země, ve které podniká, je považován za cizí subjekt.

  • Lloyds of London. Toto je pojištění upisování podniků na základě povolení anglického parlamentu. U těchto subjektů je pravděpodobnější, že budou poskytovat krytí pro neobvyklejší nebo vysoce rizikové položky a také pro obvyklé typy pojištění.

  • Vzájemné. Pojistníci vlastní tento typ podnikání, takže výdělky jsou rozděleny zpět jako dividendy. Ztráty pojistníkům obvykle nejsou účtovány zpět na základě podmínek jejich pojistných smluv.

  • Akciová společnost. Toto je subjekt organizovaný jako společnost s akcionáři. Jakékoli nadměrné výdělky z tohoto typu podnikání mohou být rozděleny jako dividendy akcionářům.

Pojišťovnu lze také klasifikovat podle typu pojišťovacích služeb, které nabízí. Jako příklad, monoline společnost vydává pouze určitý typ pojištění, zatímco společnost s více linkami nabízí několik typů pojištění. Společnost poskytující finanční služby může dále poskytovat nejen pojistné produkty, ale také další typy finančních služeb.

Podnik může také místo pojištění třetí osoby využívat samopojištění. Podle koncepce samopojištění hradí účetní jednotka ztráty ze svých vlastních peněžních rezerv. Tento přístup může být přijatelný, pokud jsou administrativní náklady běžného pojistitele velmi vysoké, nebo pokud jsou dostupné peněžní rezervy značné, nebo když jedinou alternativou je zaplatit pojistiteli mimořádně vysoké pojistné. Při správném zacházení může samopojištění snížit náklady odstraněním zisků, které by byly zahrnuty do cen pojišťovacích společností třetích stran. Samopojištění lze dokonce použít i pro pojištění odškodnění pracovníků, i když to vyžaduje kvalifikaci samopojistitele, nákup zastřešujícího krytí za případné katastrofické nároky a vykázání záruční listiny.